Agenția Națională de Administrare Fiscală a demarat un proiect pilot prin care verifică persoanele care achiziționează autoturisme de lux, dar nu pot justifica, prin venituri declarate, sumele cheltuite. Inspectorii Antifraudă au identificat zeci de cazuri în care discrepanța dintre veniturile impozabile raportate și valoarea mașinilor cumpărate indică un risc fiscal ridicat, inclusiv plăți cash peste plafoanele legale și utilizarea unor fonduri fără caracter fiscalizat. În unele situații, autoturismele au fost deja puse sub sechestru, iar ANAF anunță că va extinde semnificativ acest tip de controale.
ANAF a început, în cadrul unui proiect pilot, să controleze persoanele care își cumpără autoturisme de lux dar declară venituri impozitabile în ultimii ani care nu justifică sursa provenienței banilor, informează G4media.ro.
“În cadrul acestui proiect, au fost analizate 66 de cazuri în care inspectorii Antifraudǎ au constatat o discrepanță semnificativă între veniturile impozabile declarate în ultimii ani și valoarea de piață a autoturismelor achiziționate, indicând un risc fiscal ridicat.
Controalele vizează situații în care venituri nedeclarate sau insuficient justificate sunt utilizate pentru efectuarea unor achiziții de valoare mare, cu încălcarea prevederilor legale privind fiscalizarea veniturilor și disciplina financiară”, precizează ANAF, într-un comunicat remis G4Media.
În urma controalelor efectuate, inspectorii ANAF au descoperit “abateri de la legislația fiscală în vigoare, inclusiv utilizarea de fonduri fără caracter fiscalizat și efectuarea de plăți în numerar peste plafoanele legale”.
ANAF dă și câteva exemple:
- achiziționarea, în anul 2025, a unui autoturism BMW 740D xDrive, în valoare de aproximativ 000 euro, achitat integral în numerar, fără a fi prezentate documente care să ateste proveniența legală și trasabilitatea fondurilor
- tranzacționarea unui Porsche Panamerala un preț subevaluat, în condițiile în care autoturismul fusese achiziționat anterior cu 150 lei, plata fiind realizată în numerar, iar sursele fondurilor nu au putut fi dovedite prin documente credibile
- achiziția unui BMW M4 Competition M xDrive, în valoare de 951 lei, în absența unei justificări obiective a resurselor financiare utilizate
- achiziționarea unui BMW X6 xDrive, în valoare de 460 lei, cu plata în numerar, în cadrul unei tranzacții în care niciuna dintre părțile implicate nu a putut demonstra proveniența legală a sumelor
În toate aceste cazuri, DGAF a demarat procedurile legale pentru stabilirea obligațiilor fiscale aferente veniturilor nejustificate, precum și pentru aplicarea sancțiunilor contravenționale, acolo unde a fost constatată încălcarea disciplinei financiare. Totodată, au fost instituite măsuri asigurătorii, respectiv sechestru asigurător asupra autoturismelor în cauză, în vederea recuperării creanțelor fiscale.
- De asemenea, într-un caz distinct, controalele antifraudǎ au condus la sprijinirea organelor de executare silită, fiind instituit sechestru asigurător asupra unui autoturism BMW 740, evaluat la 762.300 lei, pentru recuperarea unor datorii restante către bugetul general consolidat al statului.
DGAF avertizează că are în vedere extinderea “semnificativă” a controalelor de acest tip, “inclusiv asupra unor noi tipologii de tranzacții cu risc fiscal”. (foto: G4media.ro)
